Как начислять НДС с переменной части арендной платы?
Доброго предновогоднего дня, уважаемые специалисты и гости форума!
ООО на ОСНО сдает в аренду нежилое помещение, получает счета жку от управляющей компании без ндс, например 10 000 ежемесячно.
вопрос:
перевыставлять счета арендатору по жку (переменная часть арендной платы) необходимо с доначислением НДС- 11 800, уплатив затем 1800 НДС, приняв 10 000 в доходы, 10 000- расходы по налогу на прибыль
или же
расчетным путем выделить НДС из 10 000- это 1525 р., перевыставить те же 10 000 арендатору, уплатив в бюджет НДС -1 525, в расходы 10 000, доход 8 475 по НП.
буду очень благодарна,если получу скорый ответ!
ООО на ОСНО сдает в аренду нежилое помещение, получает счета жку от управляющей компании без ндс, например 10 000 ежемесячно.
вопрос:
перевыставлять счета арендатору по жку (переменная часть арендной платы) необходимо с доначислением НДС- 11 800, уплатив затем 1800 НДС, приняв 10 000 в доходы, 10 000- расходы по налогу на прибыль
или же
расчетным путем выделить НДС из 10 000- это 1525 р., перевыставить те же 10 000 арендатору, уплатив в бюджет НДС -1 525, в расходы 10 000, доход 8 475 по НП.
буду очень благодарна,если получу скорый ответ!
Comments
-
Добрый день!
Переменная часть аренлдной платы - это в первую очередь часть арендной платы. И только во вторую очередь размер этой части арендной платы определяется размером коммунальных платежей, которые эта часть арендной платы компенсирует для арендодателя.
Поскольку ООО на ОСН и, как я понимаю, является плательщиком НДС, то вся арендная плата должна иметь НДС. И постоянная и переменная.
А чтобы переменная часть могла компенсировать расходы по коммунальным платежам (которые без НДС), то при расчете переменной части к сумме коммунальных платежей без НДС нужно добавить НДС (18%).Цитата: перевыставлять счета арендатору по жку (переменная часть арендной платы) необходимо с доначислением НДС- 11 800, уплатив затем 1800 НДС, приняв 10 000 в доходы, 10 000- расходы по налогу на прибыльДа, именно так.
Успехов! -
Александр, в который раз Вам спасибо за скорый ответ!Цитата: Переменная часть аренлдной платы - это в первую очередь часть арендной платы. И только во вторую очередь размер этой части арендной платы определяется размером коммунальных платежей, которые эта часть арендной платы компенсирует для арендодателя.
-глубоко описана сама суть понятия арендной платы, точнее ее переменной части, спасибо огромное!
С наступающим Новым годом Вас, Александр, Ваших коллег по сайту и, конечно, все огромное сообщество формучан xn-------43dbdaaifdyvspab6abp4a3ajgfv7a9arj43a.ru.nds.monster ! С обновлением мыслей, надежд, желаний!
Как хорошо, что Вы,"xn-------43dbdaaifdyvspab6abp4a3ajgfv7a9arj43a.ru.nds.monster", есть- такая замечательная профессиональная выручалка!
